Анализ и прогнозирование состояния заемщика для экспертизы договоров кредитования оборотных средств

Углубление профессиональных знаний и навыков банковских работников, имеющей дело с экспертизой состояния заемщика для выдачи кредитов для финансирования оборотных средств, в следующих направлениях:

• Системное представление о финансовом состоянии заемщика с помощью традиционных методов финансового анализа
• Консолидация финансовой отчетности аффилированных компании в процессе экспертизы заемщика
• Прогнозирование финансового состояния и результативности заемщика и оценка необходимого объема финансирования для кредитования оборотных средств

• Трансформация отчетности в стандарты МСФО
• Вертикальный и горизонтальный анализ финансовой отчетности
• Построение отчета о движении денег прямым и косвенным методом,
• Консолидация финансовой отчетности (баланса и отчета о прибыли)
• Прогнозирование финансовой отчетности заемщика исходя из планируемых показателей его деятельности и оценка потребного объема кредитования

• Лекция тренера

• Модерация

• Работа в малых группах

• Презентации участников тренинга

• Решение кейсовых заданий

• Формализация полученных знаний

1.  Экспертиза состояния и результативности компании на основании финансовой отчетности по МФСО:

• Описание основных статей баланса
• Характеристика компании на основании данных о дебиторской задолженности, товарно-материальных запасах и кредиторской задолженности
• Вертикальный и горизонтальный анализ отчета баланса компании
• Характеристика основных статей отчета о прибыли
• Виды прибыли, принимаемые в расчет при финансовой экспертизе
• Вертикальный анализ отчета о прибыли
• Взаимодействие данных баланса и отчета о прибыли

2.   Трансформацию отчетности компании-заемщика в МСФО

• Краткая характеристика структуры баланса и отчета по прибыли согласно ПСБУ
• Необходимость трансформации отчетности для целей финансовой экспертизы
• Алгоритм трансформации баланса и отчета о прибыли

3.  Составление и анализ отчета о движении денег компании заемщика

• Исходные данные для составления движении денежных средств
• Структура и формат составления отчета о движении денежных средств для кредитной экспертизы
• Прямой метод составления отчета о движении денежных средств
• Косвенный метод составления отчета о движении денежных средств
• Сравнение двух методов
• Общий алгоритм составления отчета о движении денежных средств для кредитной экспертизы

4.  Анализ финансового состояния и результативности компании заемщика с помощью финансовых показателей и оценка рисков кредитования

• Общая структура финансовых показателей, используемых для кредитной экспертизы
• Показатели прибыльности операционной деятельности заемщика.
• Показатели оборачиваемости
• Показатели ликвидности
• Показатели структуры капитала
• Показатели рентабельности
• Показатель экономической добавленной стоимости, как интегрированная характеристика экономической состоятельности заемщика
• Алгоритм расчета финансовых показателей для кредитной экспертизы
• Задача выбора ключевых финансовых показателей (Key Ratios)

5.  Консолидация финансовой отчетности в группе аффилированных компаний

• Принципы консолидации финансовой отчетности согласно МФСО
• Консолидация баланса
• Консолидация отчета о прибыли
• Обобщенная консолидация

6.  Прогноз состояния и результативности компании-заемщика в процессе кредитного обслуживания

• Задача прогнозирования состояния заемщика как неотъемлемая часть кредитной экспертизы
• Алгоритм прогнозирования состояния заемщика на период кредитования
• Оценка потребного объема кредита для финансирования оборотных средств
• Сценарный анализ в процессе прогнозирования
• Оценка основных финансовых показателей по данным прогнозной финансовой отчетности

7.  Технологии анализа безубыточности и прибыльности портфеля продукции компании заемщика

• Понятие маржинальной прибыли
• P&L на основе маржинальной прибыли
• Расчет точки безубыточности и запаса безопасности
• Целевое планирование прибыли
• Принятие управленческих решений на основе результатов CVP-анализа
• Методика анализа безубыточности для портфеля продукции