Собственнику о финансах. Что надо потребовать от финансового директора

• Повысить уровень финансовой грамотности собственника предприятия среднего масштаба для формулировки задач, которые надо поставить перед финансовым директором

• Дать элементарное представление о финансовых механизмах управления предприятием
• Системно представить финансовую систему предприятия в виде совокупности задач, которые должны находиться в сфере постоянного внимания финансового директора
• Создать навык решения простейших задач финансового управления бизнесом

• Лекция тренера

• Модерация

• Работа в малых группах

• Презентации участников тренинга

• Решение кейсовых заданий
• Формализация полученных знаний

1.  Введение: бизнес в современной турбулентной среде

• Отличительные особенности современного периода развития мировой и отечественной экономики
• Основные задачи, решаемые финансовой функцией компании
• Структура системы управления финансами

2.  Оцифровка целей компании и управление компанией по оцифрованным целям

• Ключевые показатели эффективности (KPI) –  стратегические цели компании и их оцифровка
• Стратегический профиль компании

• Стратегическое бизнес моделирование в современных условиях
• Понятие стоимости бизнеса. Управление бизнесом с точки зрения увеличения стоимости.  Экономическая добавленная стоимость бизнеса

• Система Сбалансированных Показателей (BSC)
• Структура сбалансированной системы показателей, стратегическая карта
• Последовательность внедрения системы сбалансированных показателей
• Business Intelligence (BI) – новое определение в современном менеджменте

3.  Постановка системы финансовой отчетности I

• Виды учетов, используемые в современной корпорации: финансовый, бухгалтерский, налоговый и управленческий. Какие учеты критически необходимы собственнику
• Баланс, отчет о прибыли как язык всеобщего общения менеджмента компании. Каждый руководитель может и обязан быть немного бухгалтером
• Виды прибыли, принимаемые в расчет при управлении предприятием
• Оценка результативности компании на денежном базисе
• Отчет о движении денег: общая характеристика и структура
• Прямой и косвенный метод составления отчета о движении денег
• Преимущества косвенного метода для принятия управленческих решений

4.  Построение системы финансовой диагностики и мониторинга деятельности компании

• Цели и задачи финансовой диагностики и мониторинга
• Структура финансовых показателей

Основные показатели результативности операционной деятельности (прибыльность продаж, оборачиваемость, ликвидность)

• Основные показатели рентабельности и структуры капитала
• Экономическая добавленная стоимость (EVA), как результирующий показатель экономической результативности бизнеса
• О чем финансовые показатели говорят собственнику компании
• Финансовые показатели для мониторинга текущей деятельности
• Демонстрация практической реализации системы диагностики и мониторинга

5.  Построение системы управленческого учета предприятия

• Общая систематика управленческого учета, задачи и принципы построения. Классификация издержек. Разделение издержек на переменные и постоянные
• Разделение издержек по видам продукции: метод базового параметра, АВС-метод разделения издержек по видам продукции и направлениям деятельности
• CVP-технология. Расчет точки безубыточности и запаса безопасности
• Целевое планирование прибыли
• Принятие управленческих решений на основе результатов CVP-анализа
• Методика анализа безубыточности для многономенклатурного производства

6.  Построение системы стратегического бюджетирования (бюджетирования для собственника)

• Нужно ли планировать в современных бурных условиях
• Задачи бюджетирования на различных стадиях развития компании
• Общие принципы бюджетирования
• Бюджетирование для собственника и менеджмента – две стороны одной медали
• Бюджетирование как своеобразный контракт между собственником и командой менеджмента
• Формат бюджета для общения финансистов с собственником и топ менеджментом

7.  Построение системы текущего бюджетирования (бюджетирования для менеджмента)

• Годовое и месячное бюджетирование – как целостная система бюджетного управления компанией
• Задачи и основы технологии годового бюджетирования
• Задачи и основы технологии месячного бюджетирования
• Контроль выполнения бюджета и система мотивации персонала

8.  Финансовое обоснование инвестиционных проектов

• Феномен стоимости денег во времени. Дисконтирование будущих денежных потоков
• Источники финансирования проектов развития компании: заемный и собственный капитал
• Понятие стоимости капитала. Взвешенная средняя стоимость капитала
• Понятие бюджета капитала. Кто и как должен планировать развития бизнеса?
• Последовательность обоснования целесообразности инвестиций: как распределить роли в проекте развития бизнеса. Кто должен отвечать за весь проект в целом
• Критерии и показатели принятия решений о целесообразности новых инвестиций (международная практика). Как сделать так, чтобы ваш проект поняли во всем мире